——2017年4月15日在商丘市梁园区第五届人民代表大会第一次会议上
梁园区财政局局长 郑振林
各位代表：
受区人民政府委托，现将2016年财政预算执行情况与2017年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2016年公共财政预算执行情况
2016年，面对复杂严峻的经济形势，在区委、区政府的正确领导下，财政部门牢牢把握“持续求进、好中求快”的总基调，紧紧围绕全区重点工作，认真落实积极财政政策，充分发挥财政职能，科学谋划，主动作为，攻坚克难，全力组织收入，优化支出结构，推进财政改革，强化财政监管，圆满完成了全年各项工作任务，为全区经济社会平稳较快发展作出了积极贡献。
2016年，全区公共财政预算收入累计完成95825万元，同比增长13.3%,高于全省5.3个百分点，高于全市4.3个百分点，为年预算的103%，增收11272万元,收入规模居全市第1位，收入增幅居全市第4位。全区税收收入完成72619万元，占公共财政预算收入的比重为75.8%，高于全省7.4个百分点，高于全市6.6个百分点，税收占比居全市第2位;区本级公共财政预算收入完成64269万元，为预算的97.5%。
全区公共财政预算支出累计完成317218万元，同比增长9.1%，为年调整预算的100%，增支26429万元，基本保证了工资发放、民生支出、高铁建设、产业集聚区建设和大棚户区改造等重点支出需要以及政府机关的正常运转。全区完成政府性基金预算支出70133万元，为年度预算的158.1%，同比增长289.8%。其中：国有土地使用权出让支出35098万元，为年度预算的96.6%，同比增长236.9%。区本级公共财政预算支出290463万元，同比增长5.1%。其中：社会保障与就业支出50362万元，同比增长3%；医疗卫生与计划生育支出44180万元，同比增长20.3%；城乡社区事务支出50588万元，同比增长54.4%。
一年来，区乡两级财政部门按照“稳增长、调结构、惠民生、促和谐”的要求，主要做了以下工作：
（一）强化收入征管，财政收入稳步增长。一是精心组织，积极做好营改增工作。成立了全区营改增专项工作领导小组，及时召开由国税、地税、财政、产业集聚区管委会、房管局等单位人员参加的专题会，研究营改增政策，把握工作重点，分析实际情况，制定工作方案，积极推进营改增各项准备工作开展。采取有效措施，加快清理建筑营业税欠税，实行领导包干，分区域、分行业全面推进，围绕产业集聚区、保障性住房、特色商务区、高铁建设等4个重点领域，组织抽调专业人员实行清理欠税，共清理有关欠税1.3亿元，为完成全年财政收入奠定了坚实基础。二是加大税收征管力度，挖掘税源潜力。针对国家宏观经济政策的调整，及时找准工作着力点，在培植和扶持税源的基础上，寻求收入增长点。切实强化重点税源监控，积极抓牢零散税源管理，既抱西瓜，也捡芝麻，促进了依法治税，应收尽收。三是持续强化非税收入管理。坚持以票据管理为源头，强化对非税征缴单位监管，逐月逐户进行对比分析，及时征缴入库。同时进一步完善非税收入征缴制度和监督体系，加大非税稽查力度，清理违规收费，严肃查处坐支、截留等违规行为。
（二）发挥财政职能，促进经济发展。一是多方融资，保障高铁建设。2016年，积极配合市铁投公司，争取银行贷款23.9亿元，同时做好2017年10个棚户区改造开行贷款申报工作，总投资160亿元，申请开行贷款116亿元，确保了高铁核心区域征收工作的顺利进展。二是搭建融资平台，服务于产业集聚区建设。争取中原银行贷款2.25亿元和省国土储备中心借款2000万元，有力支持了产业集聚区基础设施建设。三是破解融资难题，服务企业发展。梁苑担保公司为产业集聚区70家企业和个人开展担保业务179笔，担保金额4.1亿元，缓解了我区中小企业贷款难和融资贵的问题。四是积极申报PPP项目，加快公共基础设施建设。按照财政部出台的政府和社会资本合作用于公共基础设施建设的PPP模式，精心准备，及时申报。我区已进入国家和省ppp项目库6个项目，总投资45.79亿元。其中：归德北路已开工建设，清凉寺公园已完成土地征迁工作。五是全力支持“大众创业，万众创新”。全年发放下岗失业人员贴息贷款2400万元，发放大学生创业贴息贷款980万元，审核拨付贷款贴息资金120万元，有力支持了我区“大众创业、万众创新”工作的开展。六是加大对大气污染防治工作的投入。筹集资金5500万元，用于大气污染防治工作，为全区打赢大气污染防治攻坚战提供了有力的资金保障。
（三）注重改善民生，支持和谐梁园建设。坚持以保障民生为重点，进一步调整和优化财政支出结构，增加公共财政对社会事业投入，促进社会事业全面发展。一是教育事业稳步发展。全年教育支出完成47131万元。其中：补助中小学公用经费5005万元，免书费资金750万元，补助贫困寄宿学生206万元。筹集资金4232万元，实施校安工程项目15个，确保了我区中小学校舍安全项目的顺利实施。二是完善社会保障体系。全年社会保障和就业支出完成50362万元。其中：拨付就业资金2490万余元、城乡居民最低生活保障资金8235万元、五保资金833万元、事业单位养老金7124万元，社会保障体系的不断健全，为梁园的改革、发展、稳定做出了积极贡献。三是完善医疗卫生体系。全年医疗卫生与计生支出44180万元，同比增长20.3%。其中：拨付职工医疗保障资金6741万元、居民医疗保障资金7252万元、离休医疗保障资金175万元、新农合医疗保障资金21200万元、城乡医疗救助资金1147万元，大量财政资金的投入，加快推进了医疗卫生体制改革，提高了城乡医疗保障水平，有效降低了因病致贫和返贫率。四是支持大棚户区改造。加强与金融部门的协调与对接，全力以赴做好大棚户区改造融资工作，到位银行贷款23.9亿元，为我区大棚户区改造项目建设提供了资金保障。五是加大城市基础设施建设投入。投入资金7000万元，新修和升级改造道路37条，总长43.5公里；投入资金近5000万元，建设高速商丘西出入口绿化工程、6块绿地、建设路绿化及人行道铺装项目。全年新增城区绿化面积30万平方米，绿化总面积达到230万平方米，城市面貌明显改观；投入资金1717万元，铺设忠民河、康林河污水管网；同时投入资金4537万元，对万堤河进行治理。六是继续加大保障性住房的投入力度。争取城市棚户区改造和公租房等项目资金2.5亿元，较好地解决了我区低收入人群住房问题。
（四）加大“三农”支持力度，改善农村人居环境。一是认真落实各项强农惠农政策。2016年落实强农惠农补贴资金6513万元。其中：发放农业支持保护补贴资金4843万元；发放农机补贴资金1422万元。二是加大农业综合开发和扶贫力度。投入农业综合开发土地治理高标准良田项目资金1758万元，在谢集镇新建桥梁57座，新打机井220眼，修复旧井60眼，开挖沟渠15.94公里，输变电线路113.4公里，硬化干道17.45公里；拨付财政专项扶贫资金1452万元，用于扶贫攻坚工作。三是做好农村基础设施建设、“美丽乡村”和“一事一议”财政奖补等工作。争取县乡道项目8个，总投资3585万元，总长51公里；村道项目37个，总投资3748万元；桥梁20座，总投资1920万元。拨付农村饮水安全资金2725万元；实施村级公益事业一事一议财政奖补普惠制项目31个，总投资636万元，新修村内道路28276米，受益人口48391人。2016年谢集镇、水池铺乡美丽乡村建设试点项目正在积极推进,今年我区又申报了10个2017年河南省财政奖补美丽乡村建设试点项目，计划总投资10485万元。目前，我区的乡镇政府所在地已全部成功申报了美丽乡村试点项目，共申请财政奖补资金11855万元，在全市位居前列。四是安排支农专项资金，支持小型农田水利设施、千亿斤粮食等项目建设。拨付水利资金4070万元，主要用于小农水工程建设、农田水利、抗旱防汛建设，有力支持了我区农业和农村经济的发展。五是积极做好农业保险工作。圆满完成了我区40万亩小麦的农业保险工作，按照政策和程序进行了承保、参保和理赔。2016年小麦、玉米理赔受灾面积2.2万亩，理赔农户13300户，结案理赔251万元。
（五）不断深化改革，财政管理更加规范。按照财政改革规划，创新财政管理机制，不断推进财政科学化、精细化管理。一是规范财务管理，进一步深化公务卡制度改革工作。目前我区所有预算单位和各乡（镇）、街道全面推行了公务卡改革。全区共有279家预算单位纳入公务卡改革，办理公务卡1241张，实现刷卡消费达2789万元。二是加强政府采购管理，规范政府采购行为，进一步扩大政府采购规模。全年实现政府实际采购金额8.89亿元，比预算采购金额9.45亿元，节省资金0.56亿元，节支率为5.9%。三是拓宽评审领域，进一步强化财政投资评审工作职能。全年共评审工程项目209个，送审投资额13.36亿元，审定投资额11.11亿元，审减2.25亿元，审减率达13.36%，节约了大量的财政资金。四是进一步推动我区公务用车改革工作。按程序报废超编公务车辆86辆，公开拍卖超编公务用车34辆，基本完成超编公车处置工作。五是开展了会计信息质量检查。对区旅游发展服务中心、公用事业局等5家单位进行了监督检查，做到发现问题、及时整改、处罚到位、规范管理。
总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作中还存在一些亟需解决的问题：一是预算管理水平需要提升。预算编制内容不细化，可操作性和执行性有待提高；支出标准定额体系不健全，对预算编制支撑作用发挥有限；预算编制还没有完全实行零基预算，还存在按基数加增减因素安排支出的情况，不利于提高预算编制的科学性；非税收入收支两条线规定还没有完全落实，存在收支挂钩现象；绩效评价结果运用不够，“花钱必问效、无效必问责”的机制尚未建立。二是收支管理精细化程度不高。个别部门要求设立的财政专项资金缺乏专业的可行性论证，个别项目进度慢，造成专项资金支出进度较慢或资金闲置，个别专项资金存在“小、散、乱”及“撒胡椒面”问题，财政资金效益没有充分发挥；三是干部队伍建设需要继续加强。财政系统存在干部队伍人员老化、知识结构单一的问题，工作效率有待提升；财政干部轮岗交流不够，存在工作没动力、按老经验办事、进取心不足的现象；工作主动性、创造性没有发挥出来。我们要高度重视这些问题，以改革的精神和举措尽快加以解决。
二、2017年财政预算安排情况
2017年，国家在坚持稳中求进的总基调下，继续推行积极的财政政策。由于国内经济发展不平衡、不协调问题依然突出，经济企稳回升的基础尚不稳固，财政增长和保障的压力依然很大。从财税改革政策看，一方面政府将进一步推进结构性减税，实行普遍性降费政策，持续为企业减负;同时，通过转变扶持经济发展方式，变直接补贴支持为基金间接引导，进一步放大财政资金支持企业的绩效。另一方面，随着正税清费政策的进一步实施，带来税收持续减收和收费紧缩；虽通过扩大地方发债规模，逐步置换存量债务，但新增投资缺少财力支撑，收支结构性矛盾增大。
根据全区经济社会发展目标，2017年财政预算安排的指导思想是：进一步深化财税体制改革，推进政府职能转变，调整和优化财政支出结构，重点保障民生支出、政策支出和重大建设项目支出，从严从紧控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出。深化政府预算改革，推进一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹使用，逐步取消专项收入以收定支的规定。深化部门预算改革，推进发展性项目支出滚动规划管理。深化供给侧结构性改革，推进财政支持经济发展方式转变。深化预算执行管理改革，推进财政项目资金整合和统筹使用，盘活存量资金，加快预算执行进度；强化预算刚性约束要求，严格预算执行管理，基本建立全面规范、公开透明的预算管理制度。
2017年预算编制的原则是：一是收入预算编制遵循实事求是、积极稳妥原则。按照国内生产总值等经济社会发展预期目标，结合税收政策调整因素，分税种测算税收收入。结合清理规范行政事业性收费，减轻企业和社会负担，科学合理安排各项非税收入。二是支出预算编制遵循统筹兼顾、有保有压原则。进一步优化财政支出结构，重点向促进经济转型升级和改善民生等领域倾斜，坚持厉行节约，严格控制行政经费等一般性支出，着力提高财政资金使用效益。三是财政财务管理遵循改革创新、科学完整原则。以推进预决算公开为核心，建立透明预算制度；进一步健全政府预算体系，改进年度预算控制方式，探索建立跨年度预算平衡机制。
综合考虑经济社会发展形势和政策变化等因素，全区公共财政预算收入指导性计划按同比增长9%安排。各乡（镇）、街道要根据当地实际，妥善安排本级收入增幅。
2017年，区本级公共财政预算收入安排61455万元，同比增长9%，主要收入项目安排情况如下：
1.增值税14317万元,增长130.4%;
2.企业所得税6206万元,增长16.5%;
3.个人所得税2779万元,增长9.4%;
4.非税收入24385万元,增长3.4%。
区级公共财政预算支出安排225368万元，同比增长11.8%。 主要支出项目安排情况如下：
1.农林水支出18098万元,增长3.5%;
2.科技支出916万元,增长15.8%;
3.教育支出36556万元,增长1.3%;
4.医疗卫生支出33806万元,增长1.1%;
5.社会保障和就业支出46408万元,增长18.3%;
6.总预备费5000万元。
在预算执行中，我们将进一步增强依法理财意识，强化预算约束，确保完成全年预算任务。
三、开拓创新，负重拼搏，开创财政工作新局面
2017年我区财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神，更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话和调研指导河南工作时的重要讲话精神，认真落实全市财政工作会议和区委经济工作会议各项部署，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，适应把握引领经济发展新常态，认真落实积极的财政政策，支持推进供给侧结构性改革，更好发挥财政政策在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等方面的重要作用；深化财税体制改革，完善预算管理制度，推进预算公开透明；优化财政支出结构，压缩一般性支出，加大脱贫攻坚等重点工作投入，保障基本公共服务，强化民生托底；加强财政资金统筹使用，提高支出精准度和资金使用效益；加强政府性债务管理，有效防范财政风险，促进经济社会持续健康发展。贯彻上述指导思想，要重点抓好以下几项工作：
（一）合理安排收入预算，强化征管，确保完成收入任务
经区政府研究，今年全区公共财政预算收入增长预期目标是9%，与生产总值增长同步。之所以这样安排，主要考虑了以下因素：一是经济运行仍面临较大下行压力。我区经济稳定运行的基础仍不牢固，民间投资和工业投资持续低迷，传统产业转型解困压力较大，经济完全企稳回升还有一个过程。二是全面实施营改增政策后翘影响。2016年5月1日起，国家全面推开营改增试点，同步实施增值税收入五五划分过渡方案，2017年营改增试点政策影响全年，加上营改增减税效应持续释放，同时市区财税体制四六分成因素的影响，对财政收入的减收影响将进一步加大。三是与全市预算安排相衔接。今年全市国内生产总值和公共财政预算收入增速按8.5%安排。我区预期增长目标定为9%，高于全市公共财政预算收入增幅0.5个百分点。这一目标是较为积极的，也是需要通过艰苦细致的工作才能完成的。这一计划是指导性的，我们是按照实事求是的原则具体安排，既考虑到了经济形势缓中趋稳、稳中向好，价格指数回升的影响，也充分考虑到了我区经济发展状况、“营改增”改革后翘影响等各类增减收因素，合理确定收入增长目标，不做盲目攀比。
围绕收入预算任务，重点做好以下工作：一是要加强经济形势分析研判，通过召开财税联席会等形式，逐税种、逐行业、逐地区分析查找收入征管薄弱环节，解决收入征管中存在问题，优化收入结构，强化税收筹集财政收入主渠道作用，提高收入质量。坚决防止和纠正收取“过头税”以及采取“空转”方式虚增财政收入的行为。二是要强力推进综合治税工作。要主动加强与各相关部门的协调衔接，加快涉税信息采集归集，做到应采尽采。支持税务部门加强对涉税信息的统计分析，为税收收入预测、税收征管和领导决策提供信息支撑。同时，要强化宣传，进一步提高社会各界对综合治税工作的认同度，努力为综合治税工作营造良好的舆论环境和工作氛围，为年内全面推开这项工作打好基础。三是督促各执收部门认真落实《河南省政府非税收入管理条例》规定，进一步加强政府非税收入管理，深化“收支两条线”改革，提升执收效率和水平，依法依规强化征管，应收尽收，杜绝虚收空转和不切实际的高增长。四是从今年1月1日起，社会保险费由人力资源社会保障部门转由地税部门征收。财政部门要加强与地税、人社、人行等部门的协调配合，依法依规做好健全社会保险基金预决算管理制度、加强社会保险基金财政专户管理等工作。
（二）落实积极财政政策，促进经济社会平稳健康发展
1.支持打好三大攻坚战。一是支持农村脱贫。积极争取上级各项专项扶贫资金和今年省分配我区新增政府债券额度，继续加大涉农资金统筹使用力度，切实加强扶贫资金项目的管理，严格执行投资评审、政府采购、招标投标、竣工验收等管理制度，确保资金安全、高效、规范使用。要配合扶贫部门认真落实扶贫资金项目的公开、公示、公告制度。对套取、骗取、截留、滞留扶贫资金等违规违纪情况，加大问责力度，责任追究到人。二是支持环境治理。继续加大资金争取力度和安排专项资金，重点支持区配备机械化道路清扫设备，支持开展黑臭水体治理工作。认真落实城市环境空气质量生态补偿机制和水环境生态补偿机制，及时兑现财政奖惩措施，强化对大气和水污染防治工作的激励约束。三是支持产业转型升级。积极争取上级先进制造业发展专项资金，支持我区制造业重大转型升级项目建设，推进工业企业实施“智能制造”、“两化融合”；争取现代服务业发展专项资金，支持服务业供给侧结构性改革；力争扩大我区小微企业信贷风险补偿金规模，进一步缓解小微企业融资难问题。
2.支持创新驱动发展。一是大力培育创新主体，努力提高科技创新研发投入占GDP和财政科技支出占公共财政支出的比重。二是积极筹措资金，重点支持基础研究、社会公益研究、前沿技术研究和关键共性技术研究，支持省级以上重点实验室研发平台和众创空间等科技企业孵化载体建设，引导金融资本支持科技企业发展。三是优化整合各类科技专项资金，推动科研经费管理体制改革，建立以普惠性后补助支持方式为主的社会研发投入引导机制，引导社会资本加大科技投入。
3.支持基础能力建设。一是支持综合交通体系建设。支持商丘机场开工建设，积极推进商合杭高铁建设。安排专项前期资金启动交通项目，安排配套资金解决农村公路三年行动计划和农村公路精准扶贫。二是支持科学发展载体建设。落实支持产业集聚区加快发展的财政政策，对接省产业集聚区发展投资基金（首期规模200亿元），重点支持科学发展载体提高承载能力和服务水平。三是支持重点项目建设。统筹安排资金，用好PPP模式，支持黄河路、归德北路、文化西路、野生动物园、清凉寺文化公园和高铁核心安置区路网建设，继续大力支持农业综合开发等高标准粮田项目建设，支持城区内河治理、主要干道及重点节点亮化、园林绿化、环卫等城市基础设施建设。
4.支持新型城镇化建设。一是支持加快中心城区建设步伐。支持市区道路工程建设，实现市区内外互联互通；以组团和片区为单位，围绕高铁片区，实施次干道、支路的建设，优化城区路网结构，畅通微循环。支持强化静态交通体系建设，完善城市基础功能。以海绵城市试点建设为契机，支持城区管网建设，提升城市建设水平。二是支持推进农业转移人口市民化。建立农业转移人口市民化奖励机制，强化“一基本两牵动三保障”(产业为基、就业为本，住房牵动和就学牵动，社会保障、农民权益保障和基本公共服务保障)，将持有居住证人口纳入基本公共服务保障范围，加快实现基本公共服务常住人口全覆盖。三是发挥财政资金的引导作用。支持培育重点投融资平台建设，在总体债务可控的前提下，规范运作财政投入资金，为新型城镇化建设提供更多的资金保障。
（三）支持保障改善民生，促进社会和谐发展
1.实施积极的就业政策，支持稳定扩大社会就业。争取省大众创业资金，对接省农民工返乡创业投资基金，支持农民工返乡创业。继续支持做好职工分流安置工作。落实终身职业技能培训制度，支持高校毕业生等就业群体尽快实现就业。
3.多渠道筹措资金，支持保障性安居工程建设。按照“政府主导拆迁安置、市场化开发建设”的原则，强力推进大棚户区改造工作，通过一般公共预算、政府性基金预算、地方政府债券等多渠道筹措棚户区改造资金；落实税费优惠政策，切实降低棚户区改造成本；推进棚户区改造货币化安置，切实消化库存商品住房；加大政府购买棚户区改造服务力度，做好与棚户区改造贷款衔接工作；加强实物形态管理，提高公共租赁住房使用效益；利用公租房资产建立可持续运营机制，提升公租房管理水平。
（四）加强财政管理，提高工作的精准化水平
1.进一步加强预算管理和财政监督。一是深化部门预算改革，加强项目库建设，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率。二是清理一般公共预算中以收定支事项，对相关领域支出统筹安排保障。三是深化零基预算改革，加强对支出政策的定期评估，集中清理常年安排、用途固化的支出项目，对其中绩效不高、资金沉淀的要减少或不再安排预算。四是规范转移支付预算下达方式，严禁先下达预算再批复项目，提高预算执行的均衡性和规范性。五是加强财政监督检查，完善检查手段，提高检查质量，强化结果运用，并在执法检查中推行“双随机、一公开”。
2.清理整合专项资金，进一步盘活财政存量资金。一是严格控制新设专项资金，取消政策到期、预定目标实现、绩效低下等已无必要继续实施以及市场竞争机制能够有效调节的专项。继续加大专项资金清理整合力度，对政策目标相似、资金投入方向类同、资金管理方式相近的项目予以实质整合，切实减少专项资金数量。二是加大盘活存量资金力度。严格落实盘活财政存量资金政策，结余资金以及连续两年未用完的结转资金要按规定全部收回财政统筹使用，加快安排使用收回的存量资金，尽快形成实物工作量，避免形成“二次”沉淀。运转类支出一般不办理结转，编制预算时先动用存量，再安排增量。对于存量资金较多的单位或项目，相应压减预算规模。加强项目可行性研究和评审论证，做到预算一经下达就能立即执行。三是强化预算执行管理。按时下达部门预算和转移支付预算，对执行进度较慢的资金，及时收回或调整用于亟需支持的领域。四是合理安排预算稳定调节基金和预算周转金。预算稳定调节基金余额原则上不超过本级公共财政预算支出总额的5%。
3.规范政府性债务管理。要深刻认识违法举债融资的问题的危害性严重性，采取坚决有效措施，尽快予以纠正。一是严格执行预算法和国务院、省政府有关文件规定，强化政府债务限额管理，政府债务余额一律不得超过省政府批准的债务限额。将政府债务收支分类纳入预算，债务支出实行国库集中支付管理。加快建立权责发生制的政府综合财务报告制度。二是抓紧整改违规举债担保行为。按照中央巡视组要求，今年起财政部将加大查处问责力度，每季度至少开展一次专项核查，建立“发现一起、查处一起、问责一起”的监督机制。三是注意依法厘清政府债务与企业债务边界。政府债务的债务人是纳税人，政府举债必须经过人大批准。
4.加快推进PPP模式推广应用。尽管我区PPP模式推广应用取得了一定成绩，但由于受传统惯性思维的束缚，没有真正树立PPP理念，基础工作准备不足。上级拟出台关于规范管理政府和社会资本合作有关问题的工作要求，加强PPP项目管理，促进规范运营。因此我们要做好物有所值评价和财政承受能力论证工作，特别是审慎进行财政承受能力论证，防范财政风险。对落地的PPP项目，要开展绩效评价工作，以确保财政资金的安全、有序支付。
各位代表，2017年的财政工作任务艰巨，前景光明。我们将在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，强化责任担当，积极主动作为，确保圆满完成全年各项财政工作任务，为促进梁园经济社会又好又快发展做出积极贡献！
